Productos Exentos

[ceskivel]

Hola, estoy haciendo la factura electronica para un agente aduanal.

Mi pregunta en si:

¿Se pueden poner algunos conceptos que si lleven IVA y otros que no lleven IVA en la misma factura?


Ejemplo: Concepto 1 Gastos $850 (este no lleva iva)
Concepto 2 Honorarios $ 1000 (este si lleva iva)

Subtotal $ 1,850.00
Impuesto $ 160.00 (solo sobre honorarios)
Total $ 2010.00
Si lo valido con su programa me sale un error
Si lo valido en el SAT me sale valido.

**Espero me pueden dar sus comentarios.
Saludos!!!

[hugocarlos]

lo correcto es:
emitir el CFD con los importes que generen IVA de los servicios propios del AA
en tu caso
Concepto 2 Honorarios $ 1000 (este si lleva iva)

Subtotal $ 1,000.00
Impuesto $ 160.00 (solo sobre honorarios)
Total $ 1,160.00
eso es solo lo q ue va a ser tu ingreso o del AA y lo que va generar IVA, los demas gastos que pueden ser Fletes, guias, bodegas, inspecciones, carga descarga, son comprobantes que se expiden a nombre del cliente.

Puedes mencionarlos en la representación impresa, no hay problema, pero especifica que es lo que causa IVA y que no porque ya esta facturado a nombre del cliente por un tercero.
Si es que le finanancia al cliente esos gastos, tiene una cantidad que pagar al AA que seria el importe del ejemplo mas el total de esos gastos (850) que serian los 2,010. Recuerda que no es un ingreso propio esta cantidad, porque se paga a otro prestador de servicios, y se paga de la "bolsa" del AA, cuando el cliente liquide el saldo total el AA recupera las 850 y su ganancia propia son los 1,160

Espero haberme explicado

[robert]

Factura mixta con exentos y grabados

En mi caso tengo que emitir facturas con pertidas de productos exentos y productos grabados

ejemplo

1 kg salchicha 25.00 - no tiene iva
1 caja coca cola 58.50 - si tiene iva

como lo indico en mis partidas de la factura electronica

saludos

[Dado]

Factura mixta con exentos y grabados

En mi caso tengo que emitir facturas con pertidas de productos exentos y productos grabados

ejemplo

1 kg salchicha 25.00 - no tiene iva
1 caja coca cola 58.50 - si tiene iva

como lo indico en mis partidas de la factura electronica

saludos

Una de las formas de saber como se debe "llenar" la factura electronica es viendo como se hace en facturas de papel tradicional.

Si la pregunta es mas bien que nodos usar, te recomiendo estudiar el Anexo 20, ahi viene muy a detalle donde va cada cosa.

[robert]

gracias Dado por la respuesta, tengo un cliente que factura articulos de abarrotes los cuales unos tienen iva y otros son exentos, ya lei el anexo 20 y mi interpretacion es la siguiente, genero el xml con el codigo de mercado libre de la siguiente manera tengo tres productos dos de ellos estan exentos y uno tiene iva, entonces en el nodo de traslados ingreso el iva por cada partida/concepto y el archivo que me resulta es el siguiente, al validarlo en el validador del sat me dice que es correcto, mi duda es esto correcto?

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?>
- <Comprobante xmlns="http://www.sat.gob.mx/cfd/2" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/cfd/2 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/2/cfdv2.xsd" version="2.0" serie="B" folio="76" fecha="2010-12-24T19:01:12" noAprobacion="322418" anoAprobacion="2010" formaDePago="Pago en una sola exhibicion" noCertificado="00001000000102324555" subTotal="83.93" total="86.00"
.
.
.
- <Emisor rfc="DBS081931218" nombre="ABARROTES EL JAGUAR SA DE CV">
<DomicilioFiscal calle="MORELOS 789" colonia="LA ROMANA" localidad="ATIZAPAN" municipio="ATIZAPAN" estado="ESTADO DE MEXICO" pais="MEXICO" codigoPostal="55000" />
</Emisor>
- <Receptor rfc="PAPE801010ASF" nombre="GRUPO PAPELERO DE MEXICO, S.A. DE C.V.">
<Domicilio calle="CUAUHTEMOC #456" colonia="COL. CENTRO" municipio="ATIZAPAN, MEXICO" pais="MEXICO" codigoPostal="55000" />
</Receptor>
- <Conceptos>
<Concepto cantidad="1" unidad="KG" descripcion="AZUCAR MORENA" valorUnitario="15.5000" importe="15.50" />
<Concepto cantidad="2" unidad="PZ" descripcion="REFRESCO DE COLA" valorUnitario="6.4655" importe="12.93" />
<Concepto cantidad="3" unidad="PZ" descripcion="CAPSUP DEL CERRO" valorUnitario="18.5000" importe="55.50" />
</Conceptos>
- <Impuestos>
- <Traslados>
<Traslado impuesto="IVA" tasa="0.00" importe="0.00" /> ****producto 1 exento
<Traslado impuesto="IVA" tasa="16.00" importe="2.07" /> ***producto 2 grabado
<Traslado impuesto="IVA" tasa="0.00" importe="0.00" /> ****producto 1 exento
</Traslados>
</Impuestos>
</Comprobante>

gracias por la atencion


saludos

[Dado]

Haciendo referencia a que debes hacerlo como en papel te comento que no se desglosa el IVA por cada partida/concepto, solo pones el total de cada tasa de IVA es decir, UNA SOLA entrada para IVA al 0% y UNA SOLA entrada para IVA al 16%, insisto, igual que en las facturas de papel.