Duda sobre el Recibo de Nóminas ??

[dekpitado]

He visto en la guia para generar una nomina que publico el SAT y dice que se debe de aplicar un impuesto ISR el cual es la sumatoria de las deducciones y por ser una retención se tiene que aplicar una resta.
Mi duda es si realmente va este nodo de impuesto en el XML, ya que he visto XMLs con este nodo vacio y en el PDF no aparece... esto los e visto de sistemas de DEMO, acaso sera eso ??

[QenK]

Pues será... porque si la nómina tiene ISR, entonces debe ir en el nodo de impuestos como una retención.
Pero el ISR no es la suma de las retenciones, el ISR es un impuesto que se retiene y como tal va en el nodo impuestos. El resto de retenciones van en el atributo Descuentos.
De esa forma total a pagar = percepciones (nodo conceptos) menos retenciones (atributo descuentos) menos ISR retenido (nodo impuestos).

[dekpitado]

Gracias por contestar QenK, mencione que es la sumatoria porque en la guia del SAT dice esto en la parte de impuestos:
Impuesto: Tipo de impuesto que fue retenido (ISR).
Importe: Monto del impuesto retenido. Se obtiene del nodo de
deducciones del complemento nómina. ó a que se refiere esto ??

En el nodo descuento va la sumatoria de gravado y excento de las deducciones, pero el impuesto de donde sale ó lo ingresa el usuario en base a alguna tabla de valores ó yo tengo que calcularlo en base a que cosa ?? en sorry por las preguntas pero en Nóminas( contabilidad ) estoy muerto... y no tengo a un contador a la mano para que me eche un cable..

[QenK]

Pues depende del alcance que le quieras dar a tu proyecto.

Si quieres hacer un sistema mas o menos completo de nómina, puedes incluirle el manejo de tablas de valores para poder calcular automáticamente el ISR, y deberás ir manteniendo y actualizando esa tabla con las reformas que haya (o que la mantenga el usuario).

La otra opción es que el usuario siempre capture el ISR (tasa e importe), como si fuera un concepto más, pero tu lo vas a mandar al nodo de impuestos.

Ambas opciones son válidas, y como digo depende de qué tan grande quieras hacer tu sistema.

EDIT: Monto del impuesto retenido. Se obtiene del nodo de deducciones del complemento nómina -> significa que en el nodo deducciones del complemento nómina debe venir el ISR porque es un concepto de DEDUCCION, pero eso solo es en el COMPLEMENTO, a nivel de COMPROBANTE separas las deducciones en: impuestos (ISR) y descuentos (todo menos ISR)

[dekpitado]

OK, haber si entendi QenK..

nodo percepción:
CONCEPTO GRAVADO EXCENTO
SUELDOS,SALARIOS $1000

Si en el nodo de deducciones capturo: -- Números sin sentido
CONCEPTO GRAVADO EXCENTO
Seguridad social $150 $50
ISR $100
PERDIDAS $200 $50

Quiere decir que en el nodo descuentos se sumaria el gravado y excento del 1o y 3r concepto.. y en el nodo de impuesto el importe sería solo $100, asi que las cuentas serían algo asi:
Total = ( 1000 - 450 ) - 100( isr )
450 = Sumatoria de las deducciones sin tomar en cuenta el isr unicamente.. Sería asi ????

[QenK]

Perfectamente bien contestado!!!

[dekpitado]

Gracias por la ayuda QenK, solo una ultima duda en los atributos de totalgravado y excento del nodo deducciones, se suman los 3 conceptos tomando el ejemplo de arriba ??
y ya en el comprobante los separo..

[QenK]

Así es, sólo ten en cuenta que el ISR no puede ser gravado porque es un impuesto, debería ir en exento, de otra forma estaríamos gravandolo indefinidamente y pagaríamos... infinito.

[dekpitado]

OK, entedido y anotado.. Gracias por la ayuda QenK..