ValidaCFD

El negocio es un Taller de autos.

En la factura en papel la descripción tiene "Reposición de Cristales"

Importe 3,950.00
Iva 16% 632.00
Deducible 790.00
Total 3,792.00

Las cuentas salieron así.
Al importe le sacas el IVA del 16% son 632.00
Al importe le sacas el deducible del 20% son 790.00

Ahora, suma el importe + el iva son 4,582.00
Ahora, restale el deducible 4,582.00 - 790.00
Total de la factura = 3,792.00

Pregunta. El deducible va en ????
En que parte del xml y de la cadena original. ???

Saludos gente.

San google que todo lo tiene,

El deducible es una retención del ISR del 20%
Parrafo 1 y 2, Fracc XVI, Art 167 de LISR

Siendo una retención, ya sé donde va en el xml y en la cadena original.

¿De donde sale el deducible?

Siguiendo el ejemplo anterior: Tu compras un seguro con la Aseguradora para tu auto, al rato te chocan el auto y lo envían a un taller. La Aseguradora cubre el costo de la reparación --> 3,950.00 OJO, Ese dinero salido de la nada se considera una ganancia, un ingreso para ti. Por lo tanto debes pagar la parte proporcional de los impuestos, pero como tu no lo vas hacer. La Aseguradora te hace una retención del 20% sobre los 3,950.00
Ahí es donde te dicen que tu tienes que pagar (cubrir) el deducible.

Saludos

Exelente aportación, algo nuevo que aprender, a raíz de tu explicación me surgió la siguiente duda:

¿SIEMPRE es el 20 %?
¿O varía segun la aseguradora, póliza, daños etc?

saludos

El 20% de retención es por ley.
Como es por ley, aplica para todas las aseguradoras.

Esto está en la ley del LISR entre los articulos 159 al167
Que me he quedado sorprendindo de la cantidad de información que contiene el Prontuario Tributario. .

Se aplica a seguros, intereses ganados, y otros.
En el 2009 los premios ganados en sorteos como el melate tasaban al 20% y a partir de ese año paso al 30% es la única variante que he visto.

Soy programador, no contador. Pero he tenido que irme metiendo a esto.