Cambios a los comprobantes fiscales para 2012

[Halcon Divino]

Gracias
Dado
Es un honor estar aquí en tu foro
Saludos

[cbr_net]

Pues señores, muchas gracias como siempre por sus puntos de vista tan valiosos en este proceso, por lo que a mi respecta el dia de mañana expondre el costo/beneficio de integrarse con un PAC, en caso de que se de luz verde Dado me pondre en contacto contigo para afinar detalles.

Gracias a todos nuevamente.

Saludos.

[IRCSA]

Que tal foristas..

Les anexo tabla comparativa de adecuaciones para la V2.0 y 3.0

Saludos
Halcón Divino
Monterrey, N.L.
México

Hola Dado, foro, Halcon...

En la tabla que manda Halcon las versiones cambian de 2.0 a 2.1 y de 3.0 a 3.1... en el primer post se maneja 2.2 y 3.2; hago esta observación por que este par de datos son los que por todos lados sale de una o de otra forma, hay que estar pendientes de cómo quedan finalmente

gracias por la info, pendientes...

Saludos.

[Dado]

Si, pero si te das cuenta en la informacion que publico Halcon dice

"Version 2.1......el area de tecnologia definira la version del estandar" lo que indica que si era susceptible a un cambio dependiendo del humor del "area de tecnologia"

El "Borrador del Anexo 20" (donde ya habla de V2.2 / 3.2) yo lo recibi UNA SEMANA DESPUES de recibir el documento "Ajustes Anexo 20"

EN RESUMEN. ES MAS PROBABLE QUE SE QUEDE V2.2 Y V3.2 ya que es informacion mas reciente y el primer documento si mencionaba este posible cambio.

Es cierto que TODOS LOS DEMAS FOROS Y BLOGS HABLAN DEL V2.1 Y 3.1 pero solo aqui tenemos la informacion mas reciente.....

Entiendo que esta la duda de porque vamos a pasar de V2.0 a V2.2 pero recuerdan cuando cambiamos de MD5 a SHA1 ? las versiones han sido un caos, porque tenemos V2.0-MD5 y V2.0-SHA1 o si lo quieren ver son la V2.0-2010 y la V2.0-2011, como que a los del "area de tecnologia" se les complica sumar decimales

ACLARACION FINAL. NOS ESTAMOS BASANDO EN "POCO MAS" QUE RUMORES, es decir, ya no es un rumor, pero los documentos todavia son borradores y es posible que al fin se quede 2.1 ..... solo el tiempo dira.

[Halcon Divino]

Para el 2012 van hacer obligatorio emitir un CFD cuando se reciba un pago por parcialidad de una venta y debera de llevar los datos de la factura original. (serie, folio, fecha, total)

• 1. ¿¿ Que tipo de CFD se debe de poner ??? Ingreso, Egreso o Traslado
  2. ¿¿ En el informe mensual de la V2.x el SAT como distingue este tipo de CFD (ABONOS) para que no los tome como otro ingreso adicional ??
  3. ¿¿ El CFD de tipo Abono (pago por parcialidad ) se le pueden poner 2 o mas facturas originales o solo se le debe de asignar una factura original???

Saludos
Halcón Divino
Monterrey, N.L.

[Dado]

Para el 2012 van hacer obligatorio emitir un CFD cuando se reciba un pago por parcialidad de una venta y debera de llevar los datos de la factura original. (serie, folio, fecha, total)

• 1. ¿¿ Que tipo de CFD se debe de poner ??? Ingreso, Egreso o Traslado
  2. ¿¿ En el informe mensual de la V2.x el SAT como distingue este tipo de CFD (ABONOS) para que no los tome como otro ingreso adicional ??
  3. ¿¿ El CFD de tipo Abono (pago por parcialidad ) se le pueden poner 2 o mas facturas originales o solo se le debe de asignar una factura original???

Saludos
Halcón Divino
Monterrey, N.L.

El tipo de comprobante es ingreso tanto para la factura por el total como para las parcialidades

Aunque es cierto que en el informe mensual aparecen todas las facturas en contabilidad debes hacer la distincion y por supuesto NO PAGAR por la factura del total.

Aqui voy a hablar sobre algo que no se, asi que tomalo "de quien viene" pero tengo entendido que se pagan impuestos POR LOS INGRESOS QUE SE OBTIENEN, tanto de IVA como de ISR, SI NO HAY INGRESOS NO HAY IMPUESTOS, bueno, usando este precepto se entiende entonces que como la factura por el total NO FUE PAGADA entonces no hay que pagar impuestos. Recuerdas tambien la leyenda en las facturas de papel que decia "Efectos fiscales al pago", asi que si no habia "pago" no era fiscalmente efectiva.

No asi por las facturas de las parcialidades, de esas si se tiene UN INGRESO COMPROBABLE (por comprobable me refiero a que puede haber el antecedente de un pago con tarjeta o un deposito) y por ello de esos si hay que hacer el pago de impuesto correspondiente.

[Halcon Divino]

Gracias DADo por tu respuesta
Y en cuanto a mi pregunta 3 se podran referenciar varios CFD o sea si un abono paga 3 facturas hay que hacer 3 CFD de tipo parcialidad o se podra hacer uno solo que indique varios CFD de Origen...
3. ¿¿ El CFD de tipo Abono (pago por parcialidad ) se le pueden poner 2 o mas facturas originales o solo se le debe de asignar una factura original???

[Dado]

La regla no es muy clara en este sentido

No menciona si solo debe llevar un solo folio o se puede definir mas de uno

[IRCSA]

Para el 2012 van hacer obligatorio emitir un CFD cuando se reciba un pago por parcialidad de una venta y debera de llevar los datos de la factura original. (serie, folio, fecha, total)

• 1. ¿¿ Que tipo de CFD se debe de poner ??? Ingreso, Egreso o Traslado
  2. ¿¿ En el informe mensual de la V2.x el SAT como distingue este tipo de CFD (ABONOS) para que no los tome como otro ingreso adicional ??
  3. ¿¿ El CFD de tipo Abono (pago por parcialidad ) se le pueden poner 2 o mas facturas originales o solo se le debe de asignar una factura original???

Saludos
Halcón Divino
Monterrey, N.L.

Hola Halcón, sigo la misma dinámica que en el foro de VFP, ampliemos la discusión...

1. Debe ser Ingreso, contablemente están definidos los términos (a menos que se inventen otro), lo que se deberá hacer es ajustar los sistemas contables para identificar estos folios por pago de parcialidad y tomarlo como un abono a la cuenta del comprobante original; esto es fácil ya que los comprobante que sen de pagos por abonos de otros comprobantes ahora deberán llevar los nodos 'serie original', 'folio original', 'fecha del periodo original' y 'monto original'.

2. De la misma manera que el sistema contable, claro que para esto se deben tener en el reporte del SAT los datos del folio original, supongo que este reporte también cambiará para el caso de los comprobante por abono de otro.

3. Podría ser, aquí la duda es: ¿En dónde van los nodos nuevos para los comprobante por abonos de otros (parcialidad de otros)?; si estos nodos van en un nodo que puede tener varios valores se podría tener en un sólo comprobante información de las parcialidades pagadas de varios comprobantes; como el nodo <Conceptos> o <Impuestos>

Que opinan foro ?

Saludos.

[Halcon Divino]

Gracias por la respuestas.

Lo que se me ocure es asignarle una serie diferente a los pagos por parcialidades como lo hago con cargos, creditos y devoluciones.

Hasta este momento en el Anexo 20 emitido (que es un BORRADOR) en el informe menusal de los CFD emitidos no indica ninguna caracteristica especial para los CFD de pagos a parcialidades.

Se supone que es simplemente un informe de CFD emitidos en el mes no significa que el SAT se base para hacer el estado de resultados de la empresa.

Saludos