XML PARA CONSTRUCTORES DIFERENTES "RETENCIONES"

[tango]

Que onda, hay alguien que haya manejado CFD para constructores, manejan "retenciones" que mas bien creo que son deducciones estatales y federeales como son:
Rentención de la CMIC
Retención de la SFP
Retención del Congreso Estatal
Retención de la SECODAM
Todo esto en un solo documento, quiero saber si alguien sabe como se maneja esto, saludos

[Araceli]

Yo pongo todas las retenciones como complemento "impuestos locales", no se si sea lo correcto pero
me genera bien el sello y también el timbrado.

[Dado]

Yo pongo todas las retenciones como complemento "impuestos locales", no se si sea lo correcto pero
me genera bien el sello y también el timbrado.

No es suficiente con "generar bien el sello"

Hay dos tipos de impuestos, los FEDERALES y los impuestos ESTATALES (o locales)

El IVA, ISR, IEPS, IETU son impuestos FEDERALES y deben ir en el nodo <Impuestos>

El Impuesto (del 2% creo) por hospedaje, el impuesto cedular, el impuesto sobre Nominas, el impuesto predial, el impuesto por tenencia* entre otros son impuestos ESTATALES (o locales) y deben ir en el complemento Impuesto Local.

*OK no es que mortales como nosotros vayamos a cobrar predial o tenencia, pero es solo para simplificar los distintos tipos de impuestos

No conteste el mensaje original de tango porque la verdad nunca habia oido de esas retenciones y precisamente habra que ver si son retenciones federales o estatales como bien pregunta.

[tango]

Estuve hablando con contadores y el detalle esque no son retenciones, son como compensaciones que se descuentan directamente al total de un documento y que las pagan 3eros... por ejemplo, factura subtotal $100.00, $16.00 de iva, Total: $116.00... después se escribe: "retención CMIC"... 3 pesos y el total baja a $113.00 y así varias "retenciones"... si alguien sabe algo de esto, sigo en espera, todos tendrán muchos clientes constructores por los montos que manejan...

[Araceli]

Yo tenia dudas de como manejar ese tipo de descuentos, pero me pasaron un archivo XML generado con el famoso
paquete de construcción de NEODATA y todos esos descuentos los maneja como Retenciones de Impuestos Locales, aunque sabemos que no son impuestos, yo creo q es la mejor manera de expresarlos y que queden dentro del XML.

Código: Seleccionar todo

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<!--Neodata, S.A. de C.V.-->
<Comprobante xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/cfd/2 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/2/cfdv2.xsd http://www.sat.gob.mx/implocal http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/implocal/implocal.xsd" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" version="2.0" serie="A" folio="6" fecha="2011-01-07T11:14:19" sello="" condicionesDePago="A 30 DIAS" subTotal="567971.16" descuento="0.00" total="458352.73" metodoDePago="CHEQUE" tipoDeComprobante="ingreso" xmlns="http://www.sat.gob.mx/cfd/2">
  <Emisor rfc="Ccc010101999" nombre="CONSTRUCTRUCTORA X">
    <DomicilioFiscal calle="P" noExterior="1" colonia="-" localidad="-------------------" municipio="-------------------" estado="--" pais="MEXICO" codigoPostal="60950" />
    <ExpedidoEn calle="P" noExterior="1" colonia="-" localidad="-------------------" municipio="-------------------" estado="--" pais="MEXICO" codigoPostal="60950" />
  </Emisor>
  <Receptor rfc="Ccc010101777" nombre="MUNICIPIO DE -------------------">
    <Domicilio calle="AV. -------------------" noExterior="516" colonia="CENTRO" localidad="-------------------" municipio="-------------------" estado="--" pais="México" codigoPostal="60950" />
  </Receptor>
  <Conceptos>
    <Concepto cantidad="1.00" unidad="METRO" noIdentificacion="2" descripcion="ESTIMACION No. 01 (UNO) CORRESPONDIENTE AL PERIODO  DEL 10 /NOV/2010 AL 15/DIC/2010 BAJO EL AMPARO DEL CONTRATO NUMERO 34534535, DE LA OBRA &quot; PAVIMENTACION DE CONCRETO HIDRAULICO DE LA CALLE------, COL. ,MUNICIPIO DE -------------------&quot;" valorUnitario="567971.16" importe="567971.16" />
  </Conceptos>
  <Impuestos totalImpuestosTrasladados="90875.39">
    <Traslados>
      <Traslado impuesto="IVA" tasa="16.00" importe="90875.39" />
    </Traslados>
  </Impuestos>
  <Complemento>
    <implocal:ImpuestosLocales version="1.0" TotaldeRetenciones="200493.82" TotaldeTraslados="0.00" xmlns:implocal="http://www.sat.gob.mx/implocal">
      <implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="MENOS .5% DE INSPECCION" TasadeRetencion="0.01" Importe="2839.86" />
      <implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="MENOS 30% DE ANTICIPO" TasadeRetencion="0.35" Importe="197653.96" />
    </implocal:ImpuestosLocales>
  </Complemento>
</Comprobante>

Y conoci otro caso mas extraño aun (creado con el paquete de facturacion de contafiscal) en el XML
no ponen el descuento por amortizacion del 30% de anticipo (que se calcula sobre el total neto), si lo pusieran como descuento se calcularia sobre el subtotal y afectaria el iva, podrian ponerlo como los de neodata como retenciones de impuestos locales, pero no, estos salieron mas listos y en el archivo XML ni siquiera lo incluyen.

[Araceli]

Este es un ejemplo que yo genere en la Version 3.0, y fue timbrado correctamente
Solo le quite los nombres.

Código: Seleccionar todo

<?xml version="1.0" encoding="utf-8" ?> 
- <cfdi:Comprobante xmlns:cfdi="http://www.sat.gob.mx/cfd/3" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xmlns:ecb="http://www.sat.gob.mx/ecb" xmlns:implocal="http://www.sat.gob.mx/implocal" xmlns:ecc="http://www.sat.gob.mx/ecc" xmlns:bfa2="http://www.buzonfiscal.com/ns/addenda/bf/2" xmlns:terceros="http://www.sat.gob.mx/terceros" xmlns:detallista="http://www.sat.gob.mx/detallista" xmlns:psgecfd="http://www.sat.gob.mx/psgecfd" xmlns:tfd="http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital" xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/cfd/3 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/3/cfdv3.xsd http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/TimbreFiscalDigital/TimbreFiscalDigital.xsd http://www.sat.gob.mx/detallista http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/detallista/detallista.xsd http://www.sat.gob.mx/implocal http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/implocal/implocal.xsd http://www.buzonfiscal.com/ns/addenda/bf/2 http://www.buzonfiscal.com/schema/xsd/Addenda_BF_v2.2.xsd" version="3.0" serie="CFDI" folio="136" fecha="2011-02-26T17:25:43" formaDePago="PAGO EN UNA SOLA EXHIBICION" noCertificado="00001000000102445236" condicionesDePago="CONTADO" subTotal="212821.1400" TipoCambio=".00" Moneda="1" total="171746.6600" metodoDePago="DEPOSITO EN CUENTA" tipoDeComprobante="ingreso" certificado="MI..." sello="...">
- <cfdi:Emisor rfc="CCC010101xxx" nombre="CONSTRUCTORA X">
  <cfdi:DomicilioFiscal calle="--" colonia="CENTRO" municipio="--" codigoPostal="55555" estado="-" pais="-" /> 
  </cfdi:Emisor>
- <cfdi:Receptor rfc="GGG010101999" nombre="GOBIERNO DEL ESTADO ">
  <cfdi:Domicilio calle="MAD-" colonia="CENTRO" municipio="-" codigoPostal="55555" estado="MICHOACAN" pais="MEXICO" /> 
  </cfdi:Receptor>
- <cfdi:Conceptos>
  <cfdi:Concepto cantidad="1" descripcion="RECIBI DEL INSTITUTO DE --- DEL ESTADO DE A TRAVES DE LA SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION DEL ... EL PAGO POR CONCEPTO DE LA ESTIMACION NO. 1 (UNO) CORRESPONDIENTE A LA OBRA CONSTRUCCION DE TRES AULAS POR SUSTITUCION EN LA PRIM. -- LOCALIDAD DE -- MUNICIPIO --, --" unidad="PZ" valorUnitario="212821.1400" importe="212821.1400" /> 
    </cfdi:Conceptos>
- <Complemento>
- <implocal:ImpuestosLocales version="1.0" TotaldeTraslados="0.00" TotaldeRetenciones="75125.86">
  <implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="(-) AMORTIZACION DE ANTICIPO" Importe="74061.76" TasadeRetencion="0.3480" /> 
  <implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="(-) 5 AL MILLAR PARA INSP Y VERIF" Importe="1064.11" TasadeRetencion="0.0050" /> 
  </implocal:ImpuestosLocales>
  </Complemento>
- <cfdi:Impuestos totalImpuestosTrasladados="23689.1945">
- <cfdi:Traslados>
  <cfdi:Traslado impuesto="IVA" importe="23689.1945" tasa="16.00" /> 
  </cfdi:Traslados>
  </cfdi:Impuestos>
  <Complemento /> 
- <cfdi:Complemento>
  <tfd:TimbreFiscalDigital xmlns:tfd="http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital" selloSAT="EnF+vOuPr85e/f9rVVFHWcH4MuuvgPxXA2ZS7msyOSxVZXGXKzOvSkOWea/qHDGV8CRjprHaxMhEtzcbTEhH7zpiQLbjyxyvglrNdzQLBOhagASqijg1xcvS3RYEFqvc7XFeqC/d2AmDXUQnSiPUR7J8FHfJ45UlcuDD5tHKMQU=" noCertificadoSAT="30001000000100000801" selloCFD="N1jsnC9l0U1wpPc0RNyWYSCXmNcuxG9quYw+J0IpOkRNSIAS4kFGYH2pPceDumK2dVqOwyVeeVX2WR7jVDLFC+CMfcvFINyZ2rnDMJR8GHd7KHIC10En7VSSz9S9QqB16fFRQjZ+2xEXn/48HPcyT8thXqof7ulv+X3rmasAl3A=" FechaTimbrado="2011-02-26T17:31:43" UUID="5ab04725-0025-4793-96e4-d74f1e553688" version="1.0" /> 
  </cfdi:Complemento>
  </cfdi:Comprobante>

[Dado]

Este es un ejemplo que yo genere en la Version 3.0, y fue timbrado correctamente
Solo le quite los nombres.

Solo una observacion importante.

LOS PAC NO VALIDAN *CASI* NADA.

No porque ya este timbrado confien en que esta todo en orden.

Los PAC solo validan el esquema, que no tenga un timbre previo, que el sello sea valido, que el RFC este "autorizado" a facturar, etc pero NO VALIDA impuestos, conceptos, sumas de importes, etc

[dcerick]

Este es un ejemplo que yo genere en la Version 3.0, y fue timbrado correctamente
Solo le quite los nombres.

Solo una observacion importante.

LOS PAC NO VALIDAN *CASI* NADA.

No porque ya este timbrado confien en que esta todo en orden.

Los PAC solo validan el esquema, que no tenga un timbre previo, que el sello sea valido, que el RFC este "autorizado" a facturar, etc pero NO VALIDA impuestos, conceptos, sumas de importes, etc

Exacto el PAC no valida a detalle, tengan mucho cuidado con eso. De hecho ni el validador del sat valida a detalle. Ni el de dado joajoajoa (aunque es de lo mejor que hay).

[Araceli]

Ok, yo estoy utilizando el nodo impuestos locales
retenciones, para poner todas esas deducciones

¿pero quien regula que no?
¿quien podria decirme que no es asi, si el sat no lo hace?

Se estaria violando alguna ley si yo pongo una retencion por anticipo(o alguna otra)
en el nodo de impuestos locales?
Porque ademas en la descripcion de la retencion se esta especificando claramente su objetivo

Código: Seleccionar todo

ImpLocRetenido="(-) AMORTIZACION DE ANTICIPO"

...Yo creo que no, ¿alguien tiene la informacion legal que indique lo contrario?
y en caso de no ser asi, volvemos a la pregunta incial de quien abrio el tema

¿entonces como especificar de una manera correcta
esas retenciones y que quede evidencia de ellas en el XML?

[dcerick]

- <Complemento>
- <implocal:ImpuestosLocales version="1.0" TotaldeTraslados="0.00" TotaldeRetenciones="75125.86">
<implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="(-) AMORTIZACION DE ANTICIPO" Importe="74061.76" TasadeRetencion="0.3480" />
<implocal:RetencionesLocales ImpLocRetenido="(-) 5 AL MILLAR PARA INSP Y VERIF" Importe="1064.11" TasadeRetencion="0.0050" />
</implocal:ImpuestosLocales>
</Complemento>

no deberia ser <CFDI:Complemento>?